محكمة العدل تقضي بأن قانون مكافحة غسيل الأموال في النمسا “مدد التقادم” يخالف المعايير الأوروبية
أصدرت محكمة العدل الأوروبية (EuGH)، اليوم الخميس، حكماً يقضي بأن القواعد المعمول بها في القانون النمساوي بشأن مسؤولية الكيانات القانونية (الشركات) عن انتهاكات قواعد مكافحة غسيل الأموال تتوافق “جزئياً فقط” مع تشريعات الاتحاد الأوروبي، بحسب وكالة الأنباء النمساوية (APA).
وبينما لم يجد القضاء الأوروبي أي تعارض فيما يخص مدد “التقادم” المحددة في القانون النمساوي، رأت المحكمة في حكمها الصادر في القضية (C 291/24) أن نظام المسؤولية القانونية للشركات في النمسا ينتهك التوجيهات الأوروبية لمكافحة غسيل الأموال.
خلفية القضية: نزاع “شتيرمارك بنك” تعود جذور هذا الحكم إلى عقوبة فرضتها هيئة الرقابة على الأسواق المالية في النمسا (FMA) ضد مصرف “Steiermärkische Bank und Sparkassen AG” بسبب انتهاك واجبات العناية الواجبة. وقد تقدم البنك، بالاشتراك مع شخصين طبيعيين، بطعن أمام المحكمة الإدارية الفيدرالية النمساوية (BVwG).
وأعربت المحكمة الإدارية النمساوية عن شكوكها حول مدى توافق “قانون مكافحة غسيل الأموال في السوق المالية” بالنمسا مع القواعد الأوروبية، خاصة وأن القانون المحلي يربط مسؤولية الشركة بمسؤولية شخص طبيعي محدد بعينه، وهو ما دفعها لإحالة القضية إلى محكمة العدل الأوروبية للبت فيها.
محاسبة الشركات دون “أسماء” وفي حكمها الصادر اليوم، رأت محكمة العدل الأوروبية أنه في حال ارتكاب كيان قانوني (مثل بنك أو شركة) لانتهاك، فإنه ليس من الضروري قانوناً منح صفة “المتهم” لشخص طبيعي بشكل رسمي مسبقاً، كما لا يشترط تسمية شخص طبيعي بعينه كمسؤول عن الانتهاك لإيقاع العقوبة على الشركة.
وأكدت المحكمة أن اشتراط القانون النمساوي تحديد شخص طبيعي لمساءلة الكيان القانوني يتعارض مع أهداف التوجيه الأوروبي، الذي يسعى لضمان فعالية العقوبات ضد المؤسسات المالية.
مخالفة رأي المدعية العامة يأتي هذا الحكم مخالفاً لنتائج المرافعة الختامية للمدعية العامة، تامارا كابيتا، التي رأت في يوليو 2025 أنه لا يوجد تعارض بين القواعد الوطنية النمساوية وقانون الاتحاد الأوروبي. وبهذا القرار، سيتعين على المشرّع النمساوي مراجعة بنود “قانون مكافحة غسيل الأموال في السوق المالية” لضمان امتثاله الكامل للمعايير الأوروبية، بما يسهل محاسبة المؤسسات المالية والشركات بشكل مستقل عن الأفراد العاملين فيها.
